工（gōng）作（zuò）流（liú）程（chéng）：给原始凭证分类、填制（zhì）会计凭证、登记会计账簿、记账凭（píng）证汇总、记总账（zhàng）、对账结（jié）账、编制会计报（bào）表。
　　给原（yuán）始凭证分类：拿来原始凭证以后，需要检查是（shì）否合（hé）乎入账手续。原始（shǐ）凭（píng）证后面的签字就是（shì）报销手续，这张（zhāng）票据（jù）初拿到的（de）人就是经手人，需要先签字，然后拿到财务部门去鉴定（dìng）这张票据是（shì）否正规，如果是发票的话，需要检查是否有税务监制章。
　　接（jiē）着要看（kàn）四点：
　　是填制凭证的日期、付款单位的名称、经济（jì）业务（wù）内容、单位、数量（liàng）、金额等要（yào）素（sù）是否完备;
　　二是大（dà）小写金额是否（fǒu）致，跟剪（jiǎn）口处是否相符;
　　三是是（shì）否有开（kāi）发票单位的签章（zhāng）;
　　四是是否有相关人员的签名。
　　在开发票（piào）的（de）时候，金额前定要加人民币（bì）符（fú）号（hào）“￥”封住。如果次性报销的票据太多，那么（me）对（duì）些小（xiǎo）型零散的发票可（kě）以使用（yòng）粘贴单。